陜西省中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r分析

　　中小企業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，促進中小企業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展，形成合理的經(jīng)濟布局是保持國民經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的戰(zhàn)略選擇。近年來，省委、省政府積極實施“抓大放小”的戰(zhàn)略，本著“放中求活”的原則，加大了中小企業(yè)放開搞活的力度，有效地促進了全省中小企業(yè)的發(fā)展和運行質(zhì)量的提高。

　　為了更進一步了解我省中小企業(yè)發(fā)展變化的情況，深入地研究中小企業(yè)發(fā)展中存在的問題，為政府有關(guān)部門制定發(fā)展政策提供可靠的依據(jù)，省企業(yè)調(diào)查隊、省經(jīng)貿(mào)委共同對全省確定的100戶重點扶持的成長型中小企業(yè)進行了專項調(diào)查，并對收到的74戶有效調(diào)查資料進行了分析。結(jié)果顯示：我省中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，收入不斷增加，并在緩解社會就業(yè)壓力、促進體制創(chuàng)新和技術(shù)進步等方面發(fā)揮著不可或缺的作用。但值得注意的是，現(xiàn)階段中小企業(yè)發(fā)展中仍存在著諸多困難和問題，加快中小企業(yè)發(fā)展任重而道遠。

　　一、調(diào)查企業(yè)基本情況及現(xiàn)狀

　?。ㄒ唬?、調(diào)查企業(yè)基本情況

　　調(diào)查的74戶成長型中小企業(yè)，從注冊類型看：有限責(zé)任公司和股份有限公司所占比例最高，為76%。國有企業(yè)占6.8%。集體企業(yè)、股份合作企業(yè)和外商投資企業(yè)所占比例均為4.1%，私營企業(yè)、港澳臺商投資企業(yè)及其他企業(yè)共占4.1%；從企業(yè)規(guī)?？矗褐行推髽I(yè)35戶，占調(diào)查企業(yè)的47.3%，2002年資產(chǎn)總額為37.6億元，從業(yè)人員達到1.5萬人。小型企業(yè)31戶，占41.9%，2002年資產(chǎn)總額為12.3億元，從業(yè)人員0.4萬人。其余8戶企業(yè)未劃型；從地區(qū)分布看：52.7%的調(diào)查企業(yè)分布在西安，位于寶雞、咸陽和漢中的企業(yè)分別占總體的14.9%、10.8%和6.8%，分布在其他地市的企業(yè)相對較少；從控股類型看：國有和集體控股的企業(yè)僅占37.5%，63.5%的調(diào)查企業(yè)屬于其他控股類型。

　?。ǘ⑵髽I(yè)規(guī)模擴大，業(yè)務(wù)收入增加，總體經(jīng)濟效益下降

　　調(diào)查企業(yè)2002年資產(chǎn)總額達到52.8億元，較上年同期增長17.1%。主營業(yè)務(wù)收入為34.4億元，比上年上升13個百分點。其中，小型企業(yè)的主營業(yè)務(wù)收入增長幅度最大，較上年同期上升20個百分點，明顯高于中型企業(yè)。

　　雖然企業(yè)總體規(guī)模擴大，主營業(yè)務(wù)收入增加，但由于11戶企業(yè)虧損，虧損面達到14.9%,使得調(diào)查企業(yè)盈虧相抵后僅實現(xiàn)利潤總額1.6億元，比上年同期下降了15個百分點。其中，陜西百特紙業(yè)股份有限公司、五0五藥業(yè)有限公司和陜西銅變實業(yè)股份有限公司虧損幅度最大，三戶企業(yè)當(dāng)年共虧損0.23億元。企業(yè)業(yè)績下滑的主要原因：一是原材料價格上漲，主營業(yè)務(wù)成本增加，2002年主營業(yè)務(wù)成本較上年同期增長了15%；二是企業(yè)存貨跌價損失和營業(yè)、管理、財務(wù)等費用上升了12.3%；三是調(diào)查企業(yè)從業(yè)人員總數(shù)較上年同期增長5.1%，企業(yè)支付的勞動報酬隨之上升了近8個百分點。

　　（三）、負債水平適度，流動資產(chǎn)流轉(zhuǎn)速度加快

　　企業(yè)資產(chǎn)負債率是國際公認的衡量企業(yè)負債償還能力和經(jīng)營風(fēng)險的重要指標，保守的經(jīng)驗判斷認為一般不應(yīng)高于50%，國際上一般公認60%較好。2002、2001年調(diào)查企業(yè)的平均負債率分別為47.4%和49.3%。這說明企業(yè)的平均資產(chǎn)負債率保持在一個適度的水平上，還有相當(dāng)?shù)慕栀J融資空間。值得注意的是，國有絕對控股的企業(yè)資產(chǎn)負債率為63.3%，高于國際公認標準。

　　流動比率和速動比率是用以衡量企業(yè)短期償債能力的重要指標，一般都應(yīng)保持在100%以上。2002年調(diào)查企業(yè)的流動比率與速動比率均較上年有明顯上升的趨勢（見表一）。這表明我省成長型中小企業(yè)流動資產(chǎn)流轉(zhuǎn)速度加快，償還流動負債能力和流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力增強。

　　表一：

控股情況

企業(yè)數(shù)（戶）

資產(chǎn)負債率（%）

流動比率（%）

速動比率（%）

2002年

2001年

2002年

2001年

2002年

2001年

國有絕對

13

63.3

64.5

105.3

94.3

68.2

58.6

國有相對

10

42.9

44.4

106.7

70.4

76.4

70.7

集體絕對

4

55.9

62.3

113.7

83.3

93.2

73.7

其他

47

43.3

48.6

185.0

132.3

158.3

114.1

（四）、基本實現(xiàn)投資主體多元化

　　2002年，調(diào)查企業(yè)注冊資本金合計66.6億元。其中，國有資本為3.1億元（包括1.5億元國家法人資本）,占總資本的4.65%；集體資本為0.5億元,占總資本的0.75%；法人資本56.8億元,占85.29%；外商資本0.3億元,占0.45%；個人資本5.9億元,占8.86%，其中高層管理者出資1.8億元。顯而易見，法人資本在中小企業(yè)資本結(jié)構(gòu)中占有較大比重，而國有資本、集體資本在數(shù)量上不具有控制性，投資主體多元化格局已初步形成。

　?。ㄎ澹⑷肆Y源配置不斷優(yōu)化

　　人力資源是現(xiàn)代經(jīng)濟增長中最活躍的因素，也是提高中小企業(yè)競爭能力的核心動力。面對21世紀的挑戰(zhàn)，人才短缺嚴重制約著中小企業(yè)的發(fā)展。因此，人們越來越多地關(guān)注人力資源的配置，關(guān)注人才的培養(yǎng)和使用。在調(diào)查企業(yè)從業(yè)人員中，管理人員共0.4萬人，占16.8%；熟練工人達1萬人，較上年增長了10個百分點，約占從業(yè)人員總數(shù)的一半。同時，技術(shù)人員和具有大專及以上文化程度人員分別達到從業(yè)人員總數(shù)的17.9%和23.9%，與往年相比呈現(xiàn)增長態(tài)勢。這一結(jié)果顯示出中小企業(yè)人員素質(zhì)不斷提高，人力資源配置不斷優(yōu)化的趨勢。

　?。?、企業(yè)分配制度多樣化

　　我省中小企業(yè)分配制度發(fā)生了深刻變化。企業(yè)由過去單純的按勞分配變?yōu)榘磩诜峙渑c按資分配相結(jié)合，多種要素參與分配。絕大多數(shù)企業(yè)都改變了過去的固定工資制，實行了年薪制、崗位技能工資制等新的工資分配辦法。調(diào)查企業(yè)中，25.7%的企業(yè)經(jīng)營者實行年薪制；43.2%的企業(yè)經(jīng)營者持有股權(quán)、股票期權(quán)；91.9%的企業(yè)實行崗位工資為主的工資制；40戶企業(yè)實行科技人員工資收入分配激勵機制，占總調(diào)查企業(yè)的54.1%。實行員工持股分配制和工資集體協(xié)商制的企業(yè)分別為15戶和10戶，占20.3%和13.5%。實現(xiàn)分配形式的多樣化，對建立健全企業(yè)激勵約束機制和完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)具有重要的意義。對具備條件的企業(yè)實行經(jīng)營者年薪制、股權(quán)股票期權(quán)和科技人員工資收入分配激勵機制等，使企業(yè)經(jīng)營者和核心人才獲得與其責(zé)任和貢獻相符的勞動報酬，增強了企業(yè)動力，提高了企業(yè)運作效率和企業(yè)從業(yè)人員的積極性。

　　與此同時.調(diào)查企業(yè)的職工收入明顯增加。從業(yè)人員勞動報酬在2002年為1.9億元，人均收入0.9萬元，比上年增長了7.7%，其中，管理人員、技術(shù)人員和熟練工人的收入均較上年同期有所增長。在從業(yè)人員勞動報酬總額中，大專及以上文化程度人員勞動報酬占三成以上，顯示出成長型中小企業(yè)使用人才、重視人才的良好激勵機制，也從另一個側(cè)面反映出中小企業(yè)具有較好的運營效益。

　?。ㄆ撸?、現(xiàn)代企業(yè)制度普遍建立

　　截至2002年底，91.9%的調(diào)查企業(yè)為公司制企業(yè)，并建立了現(xiàn)代企業(yè)制度。調(diào)查企業(yè)中，67戶企業(yè)有明確的出資人，出資人到位率達到90.5%。其中，出資人法定人數(shù)為1人的企業(yè)有4戶，出資人為2-5人的為37戶，5人以上的為26戶。同時，企業(yè)自主經(jīng)營權(quán)得到有效落實。64.9%的企業(yè)總經(jīng)理由董事會聘任；14.9%的企業(yè)總經(jīng)理按出資額決定；8.1%的企業(yè)總經(jīng)理由主管部門任命；6.8%的企業(yè)總經(jīng)理由政府部門提名，董事會聘任；由社會公開招聘總經(jīng)理的企業(yè)占4%。由此可見，企業(yè)經(jīng)營者的任命以聘任制或民主選舉制為主,政府部門、上級組織部門與企業(yè)主管部門對中小企業(yè)總經(jīng)理的產(chǎn)生干預(yù)較少.調(diào)查還顯示，相當(dāng)一部分的企業(yè)總經(jīng)理具有獨立的人事任免管理權(quán)。有50%的企業(yè)中層管理人員是由總經(jīng)理提名，董事會任命的，23%的企業(yè)中層管理人員由總經(jīng)理自主決定，13.5%的企業(yè)通過公開招聘選拔中層管理人員，需要報主管部門批準任命的企業(yè)僅為4戶。

　　（八）、企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)較高

　　從年齡結(jié)構(gòu)看，調(diào)查企業(yè)總經(jīng)理平均年齡為44歲。其中，40歲及以下的22人，占29.7%；41-50歲之間的38人，占51.4%；51歲及以上的為14人，占18.9%。從文化程度看，具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷的企業(yè)總經(jīng)理為50人，占67.6%。其中，具有博士學(xué)歷的2人，碩士學(xué)歷的13人，本科學(xué)歷35人。文化程度為大學(xué)專科的為20人，占27%，大專以下學(xué)歷的為4人，比例為5.4%。從工作經(jīng)歷看，企業(yè)總經(jīng)理從事管理工作平均年限為14.2年。其中35家企業(yè)總經(jīng)理是在五年內(nèi)被選拔擔(dān)任此職務(wù)的，任現(xiàn)職5-10年的為27人，任現(xiàn)職10年以上的為11人?？梢?，我省中小企業(yè)經(jīng)營者年齡構(gòu)成以中年為主，且具有較為豐富的專業(yè)技術(shù)知識和管理經(jīng)驗，整體素質(zhì)高。

　　二、中小企業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢與機遇

　　（一）、中小企業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢

　　首先，中小企業(yè)具有規(guī)模小，機制靈活，投資周期短，適應(yīng)能力強，能夠根據(jù)市場的變化及時調(diào)整經(jīng)營方向的優(yōu)勢。

　　第二，中小企業(yè)更易硬化預(yù)算約束。所謂硬化預(yù)算約束，是相對于軟化預(yù)算約束的概念。預(yù)算約束軟化，是指由于受國家的保護，企業(yè)往往無視預(yù)算約束，不計成本收益地盲目擴張，從而導(dǎo)致低效的行為。這在我國是經(jīng)常出現(xiàn)在國有企業(yè)尤其是國有大企業(yè)中的現(xiàn)象。而中小企業(yè)由于受政府保護相對較少，獨立承擔(dān)風(fēng)險，預(yù)算更易硬化約束，從而更能履行市場經(jīng)濟主體的一系列權(quán)利和義務(wù)，通過優(yōu)勝劣汰機制保持中小企業(yè)的生命力和競爭力。

　　第三，企業(yè)經(jīng)營者對發(fā)展前景充滿信心。據(jù)調(diào)查，關(guān)于企業(yè)未來發(fā)展前景，90.6%的企業(yè)持樂觀或相當(dāng)樂觀態(tài)度，6.8%的企業(yè)認為前景一般，其余2.6%的企業(yè)未回答。關(guān)于中國加入WTO后對企業(yè)發(fā)展的影響，58.1%的經(jīng)營者認為企業(yè)會獲得更多的利益或不會對企業(yè)產(chǎn)生影響，39.2%的企業(yè)經(jīng)營者認為企業(yè)經(jīng)營會更加困難,2.7%的經(jīng)營者回答不清楚。由此可見，我省中小企業(yè)經(jīng)營者對發(fā)展前景充滿信心，同時對日趨激烈的國際化競爭做好了心理準備。

　　第四，中小企業(yè)依托高等院校與科研機構(gòu)，具備技術(shù)環(huán)境優(yōu)勢。我省是全國高等院校與科研機構(gòu)最為集中的地區(qū)之一?？萍假Y源豐富，創(chuàng)新潛力巨大，依據(jù)“一線兩帶”戰(zhàn)略構(gòu)建的關(guān)中高新產(chǎn)業(yè)帶將為我省中小企業(yè)發(fā)展?fàn)I造更加優(yōu)越的外部環(huán)境。據(jù)調(diào)查，77%、59.5%和48.7%的調(diào)查企業(yè)分別采用自主開發(fā)、與高等院校或科研機構(gòu)聯(lián)合開發(fā)、引進技術(shù)這三種最主要的途徑獲取新產(chǎn)品。目前,我省中小企業(yè)與高等院校和科研院所之間的技術(shù)轉(zhuǎn)移水平和速度都比較低；科技成果轉(zhuǎn)化和企業(yè)自主知識產(chǎn)權(quán)無論從數(shù)量、質(zhì)量和產(chǎn)出效益等方面都有待提高.

　?。ǘ⑷胧?、西部大開發(fā)為我省中小企業(yè)發(fā)展帶來機遇

　　加入WTO，我國根據(jù)“市場開放原則”實行廣泛的對內(nèi)、對外

　　開放，不僅能刺激中小企業(yè)不斷地自我完善，以應(yīng)對日趨激烈的國際國內(nèi)競爭，而且使中小企業(yè)在產(chǎn)業(yè)準入等方面與國有大型企業(yè)和外資企業(yè)享有同等待遇，大大擴展其發(fā)展領(lǐng)域。同時，加入WTO將為中小企業(yè)帶來最寶貴的資源，如先進的技術(shù)與管理經(jīng)驗，更加多樣的直接和間接融資機會等等。更重要的是，消除地域限制的信息與資源共享將使富有生命力和競爭力的中小企業(yè)獲得發(fā)展的空間和機會，成為大企業(yè)集團乃至跨國公司必不可少的合作伙伴，給中小企業(yè)帶來生存空間與戰(zhàn)略地位的寶貴發(fā)展機遇。

　　西部地區(qū)資源豐富，市場潛力巨大，頗具層次。我省又處于連接中西部的橋頭堡地位，廣大中小企業(yè)盡可乘西部大開發(fā)之東風(fēng)，在區(qū)域性和產(chǎn)品特色上下功夫，加強與其他地區(qū)的資源交流，加快區(qū)域融合，實現(xiàn)優(yōu)勢互補。

　　另外，中小企業(yè)可利用國有經(jīng)濟的戰(zhàn)略性調(diào)整和逐步從競爭性行業(yè)退出之契機，通過并購、控股、參股等形式參與國企改革，吸納有用的社會資源。這樣既能保證國有企業(yè)改革的順利進行、又能降低中小企業(yè)的發(fā)展成本。

　　三、阻礙成長型中小企業(yè)發(fā)展的主要因素

　?。ㄒ唬?、購銷渠道相對固定，產(chǎn)品銷售方式單一

　　原材料和配件的采購是企業(yè)生產(chǎn)的最初環(huán)節(jié)，直接影響著產(chǎn)品的價格與質(zhì)量，而采購方式是制約采購結(jié)果的重要因素。調(diào)查顯示，83.8%的企業(yè)所需原材料和配件由相對固定的生產(chǎn)企業(yè)供應(yīng)，80%的企業(yè)所需原材料和配件來自相對固定的流通企業(yè)，而來自非固定流通企業(yè)的只有10.8%，來自非固定生產(chǎn)企業(yè)的僅占5.4%。可見，我省成長型中小企業(yè)原材料和配件主要供應(yīng)渠道是相對固定的生產(chǎn)企業(yè)。而隨著現(xiàn)代企業(yè)物流管理的發(fā)展，上下游廠商之間固定的供應(yīng)鏈關(guān)系將被互動的協(xié)作關(guān)系所取代。如何利用先進的信息技術(shù)構(gòu)建互動性采購渠道是擺在企業(yè)面前的重要問題。

　　產(chǎn)品銷售是關(guān)系企業(yè)發(fā)展的又一重要環(huán)節(jié)，再好的產(chǎn)品如果在銷售環(huán)節(jié)上出現(xiàn)障礙，不僅影響銷售量，也給企業(yè)的利潤增長帶來很大壓力。據(jù)調(diào)查，目前我省中小企業(yè)在產(chǎn)品銷售上存在銷售渠道狹窄的問題.直銷是企業(yè)最主要的產(chǎn)品銷售方式。從調(diào)查結(jié)果看，82.4%的企業(yè)采取直銷方式，32.4%的企業(yè)為固定的生產(chǎn)企業(yè)供貨，47.3%的企業(yè)通過批發(fā)商，21.6%的企業(yè)直接對零售商場供貨，28.4%的企業(yè)參加過展銷會。一般說來，中小企業(yè)產(chǎn)品中間性較強，直銷并不是最理想的產(chǎn)品銷售方式。因此，實現(xiàn)產(chǎn)品銷售方式多元化對我省成長型中小企業(yè)具有相當(dāng)重要的意義。

　?。ǘ?、成長型中小企業(yè)科技研發(fā)實力有待進一步加強

　　隨著信息化時代的到來，科技發(fā)展日新月異，市場競爭的關(guān)鍵已由成本資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)榧夹g(shù)優(yōu)勢。

　　1、整體看來，我省成長型中小企業(yè)科技基礎(chǔ)優(yōu)于一般企業(yè)，但仍有部分企業(yè)水平不高

　　從主要設(shè)備等級水平看，64.9%的企業(yè)主要設(shè)備為九十年代水平，達到二十一世紀水平的企業(yè)有7家，占調(diào)查企業(yè)的十分之一，主要設(shè)備水平停留在八十年代水平的企業(yè)共有21戶，占調(diào)查總數(shù)的25.7%?？梢钥闯觯蟛糠终{(diào)查企業(yè)的設(shè)備為九十年代水平，明顯優(yōu)于一般中小企業(yè)，但還有四分之一的企業(yè)主要設(shè)備停留在二十年前的水平。

　　從主營產(chǎn)品等級水平看，近六成的調(diào)查企業(yè)主營產(chǎn)品為國內(nèi)先進水平，25.7%的企業(yè)為國際水平，達到國際先進水平的企業(yè)有1家，12.2%的企業(yè)僅為國內(nèi)一般水平?？梢?，我省重點扶持的成長型中小企業(yè)主營產(chǎn)品在國內(nèi)市場上具有相當(dāng)?shù)母偁幜?。但隨著行業(yè)競爭日趨激烈，企業(yè)的國際競爭力仍需進一步加強。

　　2、特色不明顯，投入不足是企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新問題的突出表現(xiàn)

　　從專利技術(shù)的擁有情況看，調(diào)查中7成以上的企業(yè)設(shè)有專門的科研開發(fā)部門，但33.8%的企業(yè)根本沒有本企業(yè)的技術(shù)發(fā)明。調(diào)查企業(yè)中擁有1項技術(shù)發(fā)明、專利的企業(yè)有10戶，占總體的13.5%；擁有2-5項的企業(yè)有25戶，占33.8%；擁有5項及以上技術(shù)發(fā)明、專利的企業(yè)僅有14戶，不到兩成。對企業(yè)而言，擁有領(lǐng)先的專利技術(shù)是參與國際國內(nèi)市場行業(yè)競爭的制勝法寶，而我省成長型中小企業(yè)明顯缺乏有特色的自主知識產(chǎn)權(quán)。

　　從技術(shù)投入看，2002年，74戶調(diào)查企業(yè)共投入研發(fā)費用0.6億元，僅占當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入的1.8%。而國際企業(yè)界普遍認為，研究開發(fā)費用達到銷售收入的５％以上，企業(yè)才有競爭力，而占２％僅夠維持，不足１％的企業(yè)難以為繼?？梢姡沂〕砷L型中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新投入比例明顯低于具有競爭力的標準,處于僅夠維持的水平。

　　3、相當(dāng)一部分企業(yè)未能通過標準認證實現(xiàn)科學(xué)管理

　　ISO9000質(zhì)量體系和ISO14000環(huán)保體系都是被世界各國廣泛采用和認可的國際標準，已經(jīng)成為企業(yè)證明自己產(chǎn)品質(zhì)量、工作質(zhì)量的一種護照，也是參與國際、國內(nèi)交往的通行證和有效的競爭武器。通過認證，可使企業(yè)全面提高管理水平和工作效率，并降低成本，有效提升企業(yè)綜合形象和產(chǎn)品的可信度，以平等的姿態(tài)參與國際領(lǐng)域的合作和競爭。加入WTO后，與國際接軌是我國企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急，我省中小企業(yè)積極參與ISO認證，是消除技術(shù)壁壘與"綠色壁壘"、提高企業(yè)競爭力的根本途徑。截至2002年，51.35%的調(diào)查企業(yè)通過ISO9000質(zhì)量體系認證；通過ISO14000環(huán)保體系認證的企業(yè)僅為6戶，占總體的8.1%。

　　調(diào)查的14戶醫(yī)藥企業(yè)中僅有7戶通過GMP認證。而根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，在2004年6月30日之前，如果某家制藥企業(yè)還沒有通過國家藥品監(jiān)督局的GMP認證，就將失去生產(chǎn)藥品的資格。

　　4、阻礙技術(shù)創(chuàng)新的主要因素

　　技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)生命之源，是企業(yè)核心競爭力的標志，不斷進行技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)生存與發(fā)展的根本出路。但我省中小企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新的道路上存在著諸多阻礙。調(diào)查結(jié)果顯示，目前企業(yè)認為阻礙其技術(shù)創(chuàng)新的主要因素中排在前三位的分別是資金缺乏（81.1%的企業(yè)選擇）、缺乏技術(shù)開發(fā)人員（39.2%的企業(yè)選擇）和技術(shù)開發(fā)成本高（37.8%的企業(yè)選擇）?？梢姡行∑髽I(yè)普遍認為資金和技術(shù)人員的缺乏嚴重地影響其技術(shù)實力的增強。

　?。ㄈ?、成長型中小企業(yè)融資難問題

　　在市場經(jīng)濟條件下，由于中小企業(yè)易受經(jīng)營環(huán)境的影響，資金需求一次性量小、頻率高，增加了融資的成本和代價，不可避免地存在中小企業(yè)融資難的問題。問卷調(diào)查顯示，大多數(shù)調(diào)查企業(yè)都認為資金不足是阻礙企業(yè)發(fā)展最重要的問題，對這一問題的認同率遠遠高于其他問題（見表二）。在“對政府及有關(guān)部門有何要求”、“對陜經(jīng)貿(mào)發(fā)[2002]122號文件中10條扶持政策有何建議”等問題上，回答最多的是“增加融資渠道”、“需要政府在獲取貸款方面給予扶持”等。由此可見，改善融資難的狀況和緩解資金缺乏的困境是中小企業(yè)最迫切的要求。

　　表二：

序號

目前影響中小企業(yè)發(fā)展的主要問題

企業(yè)個數(shù)

加權(quán)值

 

 

第一選擇

第二選擇

第三選擇

 

1

資金不足

48

5

3

0.36

2

市場需求不足

2

2

1

0.03

3

內(nèi)部管理水平不高

5

8

3

0.08

4

缺乏人才

5

18

9

0.14

5

經(jīng)營場所不夠

 

1

1

0.01

6

市場開拓能力不夠

4

5

8

0.07

7

行業(yè)內(nèi)部過渡競爭

5

14

9

0.12

8

市場秩序混亂

2

13

7

0.09

9

社會負擔(dān)重

2

1

6

0.03

10

政府的政策和服務(wù)未跟上

 

4

18

0.06

11

政府限制較多

 

1

2

0.01

12

其他

 

 

1

0.00

合計

73×3+72×2+68×1=431

73

72

68

1.00

　　注：問卷中對目前影響中小企業(yè)發(fā)展的主要問題列出以上12項，供企業(yè)家按其重要性進行排序選擇，并對選擇結(jié)果進行加權(quán)打分，以此說明各種因素的重要程度。加權(quán)打分方法是:第一選擇權(quán)數(shù)是3，第二選擇權(quán)數(shù)是2，第三選擇權(quán)數(shù)是1，然后橫向加總加權(quán)結(jié)果，再除以總的加權(quán)結(jié)果431，即可得出每種因素的加權(quán)值。

　　雖然國家有關(guān)部門先后出臺了一系列政策和采取各種措施，給予中小企業(yè)融資方面的支持，但目前中小企業(yè)融資仍存在很多問題，具體表現(xiàn)為：

　　1、中小企業(yè)獲得貸款的難度不斷增加。據(jù)調(diào)查，僅有14戶企業(yè)認為目前獲得貸款的條件較前兩年寬松，這部分企業(yè)多為股份有限公司；32.4%的企業(yè)認為沒變化，其余48.7%的企業(yè)認為現(xiàn)在獲得貸款比以前要求更為嚴格。據(jù)測算，我省中小企業(yè)每年資金缺口800億元，而通過銀行正常抵押貸款獲得的資金不足20%。

　　2、中小企業(yè)資信度普遍偏低。中小企業(yè)存在規(guī)模小、底子薄、市場抗風(fēng)險能力弱等問題。這與中小企業(yè)資信等級偏低，融資困難的現(xiàn)狀有著直接的關(guān)系。在調(diào)查企業(yè)中，參加過資信評估的企業(yè)有53戶，比例為71.6%，其中被評為AAA級的26家，評為AA級的企業(yè)有22家，評為A級的企業(yè)有4家。有28.4%企業(yè)未參加過資信評級?？梢姡{(diào)查企業(yè)中未參加過資信評級和評級結(jié)果不佳的仍占大多數(shù)，加之有些企業(yè)抽逃資金、拖欠賬款，嚴重影響了中小企業(yè)整體的信用形象。

　　3、外部融資渠道狹窄。一般理論意義上，融通資金可以通過銀行信貸資金、各級財政資金、資本市場資金、引進國外資金以及民間資金等多種直接或間接渠道。但我省中小企業(yè)直接融資空間極為有限，無法利用股票、債券等市場手段來籌措資金，債務(wù)融資成為最主要的外部融資途徑。調(diào)查結(jié)果顯示，企業(yè)獲得外部資金的主要渠道中，銀行貸款是80%的調(diào)查企業(yè)的首選；而關(guān)于企業(yè)獲取貸款的主要方式：63.5%企業(yè)選擇抵押貸款，37.8%企業(yè)獲取銀行擔(dān)保，13.5%企業(yè)獲取信用貸款?？梢?，我省成長型中小企業(yè)融資很大程度上依賴于銀行貸款，抵押和擔(dān)保貸款成為貸款的主要方式，信用貸款比例較小，融資渠道明顯具有單一化的特征。

　　4、信貸政策不到位，難于獲得第三方擔(dān)保。關(guān)于企業(yè)難以獲得金融機構(gòu)貸款的因素調(diào)查，企業(yè)選擇最重要的是“國家信貸政策”和“難以獲得第三方擔(dān)保”（見表三）。

　　表三：

序號

企業(yè)難以獲得金融機構(gòu)貸款的因素

企業(yè)個數(shù)

加權(quán)值

第一選擇

第二選擇

第三選擇

1

國家信貸政策

26

4

4

0.25

2

融資成本過高

7

9

5

0.12

3

難以獲得第三方擔(dān)保

16

9

8

0.20

4

資信狀況不符合銀行要求

2

5

0

0.04

5

沒有合格的抵押資產(chǎn)

3

7

4

0.07

6

附加某些非正式條件

1

5

3

0.04

7

手續(xù)繁瑣、效率太低

7

11

13

0.16

8

缺乏必要的人際關(guān)系或特殊關(guān)系人

1

5

8

0.06

9

不了解資金來源的信息

1

5

3

0.04

10

其他

0

0

1

0.00

合計

64×3+60×2+49×1=361

64

60

49

1.00

　注：計算方法同表二。

　　調(diào)查企業(yè)中，獲得信貸擔(dān)保的企業(yè)僅有27戶，占調(diào)查企業(yè)的36.5%。企業(yè)獲取信貸擔(dān)保的渠道依次為關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保（22家，29.7%），項目自身擔(dān)保（9家，12.2%），商業(yè)性信用擔(dān)保機構(gòu)（6家，8.1%），政府擔(dān)保機構(gòu)（5家，6.8%），信貸保險擔(dān)保（4家，5.4%），私人朋友擔(dān)保（3家，4%）。

　　(四)、成長型中小企業(yè)的外部環(huán)境問題

　　1、多數(shù)企業(yè)認為社會負擔(dān)有增無減。當(dāng)前，中小企業(yè)普遍承受了許多額外負擔(dān)和事業(yè)性攤派,收費標準和范圍有較大的隨意性，企業(yè)社會負擔(dān)較重?！叭齺y”問題雖早已引起重視，但久治不絕。關(guān)于中小企業(yè)今年承擔(dān)的各種社會負擔(dān)變化，12.2%的企業(yè)認為明顯增加，39.2%的企業(yè)認為有所增加，36.5%的企業(yè)認為變化不大，僅有不到一成的企業(yè)認為有所減輕和明顯減少。同時，認為主要的負擔(dān)項目為亂收費和亂攤派的企業(yè)分別占31.1%和24.3%?？梢?，中小企業(yè)的社會負擔(dān)偏重，使其在競爭中處于一種人為的“弱者”地位。

　　2、企業(yè)對目前經(jīng)營環(huán)境的評價。在對目前經(jīng)營環(huán)境的評價中，滿意度最高的是“政策環(huán)境”與“政府部門為中小企業(yè)提供服務(wù)情況”，滿意度最低的是“經(jīng)濟或技術(shù)糾紛及時解決”與“市場競爭秩序”（見表四）。

　　表四：（單位：%）

目前中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的評價

好

一般

差

滿意度

政策環(huán)境

47.3

41.9

10.8

89.2

企業(yè)合法權(quán)益保障程度

13.5

66.2

14.9

79.7

經(jīng)濟或技術(shù)糾紛及時解決

4.1

51.4

37.8

55.5

企業(yè)間公平交易情況

17.6

47.3

28.4

64.9

市場競爭秩序

1.4

55.4

39.2

56.8

社會上對中小企業(yè)的認識

6.8

64.9

27.0

71.7

政府部門為中小企業(yè)提供服務(wù)情況

16.2

68.9

14.9

85.1

四、加快發(fā)展中小企業(yè)的對策與建議

　?。ㄒ唬?、擴大扶持企業(yè)范圍，加大重點扶持力度

　　在運用GEP評估法對我國全部國有及規(guī)模以上非國有中小企業(yè)的調(diào)查中，陜西省共有成長型中小企業(yè)近四百戶。隨著我省經(jīng)濟的發(fā)展，成長型中小企業(yè)的數(shù)量還在不斷增加。在問卷調(diào)查中，中小企業(yè)普遍要求政府及有關(guān)部門在扶持范圍和扶持力度上繼續(xù)向其傾斜，以滿足企業(yè)在融資、科技等方面的發(fā)展需要。目前，我省已經(jīng)初步確立了100戶重點扶持的成長型中小企業(yè)名單，并出臺了十條重點扶持政策，但仍不能滿足現(xiàn)實發(fā)展的需要。因此，建議將重點扶持的成長型中小企業(yè)數(shù)量增加到200戶左右，并實行動態(tài)管理，以其為龍頭，在市場開發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化、建立現(xiàn)代企業(yè)制度等方面加大扶持力度，充分發(fā)揮成長型中小企業(yè)的優(yōu)勢和示范帶動作用，促進我省中小企業(yè)的健康快速發(fā)展。

　?。ǘ?、努力提升中小企業(yè)的核心競爭力是解決問題的根本出路

　　我省中小企業(yè)普遍缺乏開發(fā)獨特產(chǎn)品，發(fā)明獨特技術(shù)和發(fā)展獨特營銷方式的能力，而這正是困擾其發(fā)展的一系列問題的癥結(jié)所在。所以,中小企業(yè)必須要特別重視包括技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新在內(nèi)的企業(yè)創(chuàng)新,將培育核心技術(shù)，提高戰(zhàn)略決策、組織協(xié)調(diào)、生產(chǎn)制造和營銷手段進行有效整合，以培植核心競爭力為依托實現(xiàn)中小企業(yè)的持續(xù)高效發(fā)展。這樣才能從根本上解決中小企業(yè)產(chǎn)品競爭力不足，銷售困難和資產(chǎn)信用不足等一系列問題。

　?。ㄈ?、推動中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，營造良好研發(fā)環(huán)境

　　一是通過戰(zhàn)略聯(lián)盟整合研發(fā)資源，培育中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基地。我省擁有雄厚的科研實力，應(yīng)充分發(fā)揮這一優(yōu)勢，鼓勵大專院校和科研機構(gòu)利用現(xiàn)有技術(shù)、設(shè)備為中小企業(yè)提供技術(shù)服務(wù)。進一步促進產(chǎn)學(xué)研結(jié)合，大力推進中小企業(yè)的創(chuàng)新活動。

　　二是針對中小企業(yè)創(chuàng)新投入不足的問題，進行資金方面的扶持。例如建立中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金，通過采取無償資助、貸款貼息、資本投入等方式，支持科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新；也可以運用稅收政策鼓勵中小企業(yè)創(chuàng)新投入，對企業(yè)的研發(fā)費用，可以按一定比例在年度應(yīng)稅所得中扣除。

　　三是促進中小企業(yè)研發(fā)成果的商品化，根據(jù)國家制訂的《關(guān)于促進科研成果轉(zhuǎn)化的若干規(guī)定》，對中小企業(yè)創(chuàng)新研究給予政策扶持。同時要通過技術(shù)洽談會、專利招標會等多種方式，為中小企業(yè)培育擴大科技市場，加快科技成果轉(zhuǎn)化進程。

　　（四）、健全金融機構(gòu)的媒介功能，拓寬中小企業(yè)融資渠道

　　一是培養(yǎng)銀行與中小企業(yè)合作發(fā)展關(guān)系，解決中小企業(yè)中長期融資需要。截至2002年底，我省金融機構(gòu)存差為847億元，相當(dāng)于全省11萬戶中小企業(yè)去年全年的資金缺口，是當(dāng)年實際使用外資金額的25倍。日益增長的銀行存款與大量中小企業(yè)得不到足夠的信貸支持之間形成了鮮明的對比。針對這一現(xiàn)實，銀行等金融機構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念，改進信貸管理運行機制，強化對中小企業(yè)的金融服務(wù)，切實加大對中小企業(yè)的信貸支持力度。政府可以出面組織銀行與中小企業(yè)直接見面，通過政府協(xié)調(diào)為中小企業(yè)融資創(chuàng)造便利條件，使中小企業(yè)能夠通過正常的銀行信貸進行融資。

　　二是建立中小企業(yè)良好的信用擔(dān)保體系。我省現(xiàn)在已有23家專為中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保的擔(dān)保機構(gòu)，注冊資本金合計達5.6億元，已累計為企業(yè)提供了6億元的貸款擔(dān)保服務(wù)，但距離我省中小企業(yè)的資金需求還有相當(dāng)?shù)木嚯x。政府應(yīng)按照《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見》，建立健全符合我省實際的中小企業(yè)擔(dān)保體系，盡快擴大信用擔(dān)保資金的規(guī)模，提高信用擔(dān)保資金的使用效率，以促進中小企業(yè)良性運轉(zhuǎn)。

　　三是開辟直接融資渠道。為中小企業(yè)，特別是高科技型中小企業(yè)開辟直接融資渠道，是改變目前單一的信貸融資狀況的有效途徑。積極發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資基金可以使符合條件的中小企業(yè)在金融資本市場參與直接融資，對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有催化和推動作用。我省應(yīng)當(dāng)出臺相關(guān)政策，鼓勵機構(gòu)、個人把大量的閑散資金投入到創(chuàng)業(yè)投資基金之中，同時規(guī)范基金的操作和管理，設(shè)立并逐步開放我省面向中小企業(yè)的直接融資市場，探索面向科技型、成長型中小企業(yè)的風(fēng)險投資機制。2003年4月，我省楊凌博迪森生物科技發(fā)展股份公司正式啟動了在美國納斯達克上市的進程，將成為我省乃至西部十二省區(qū)市第一家在美國創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)。這為我省成長型中小企業(yè)擴大融資渠道和直接融資的運作提供了更加開闊的思路。

　?。ㄎ澹?chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境，培育中小企業(yè)良好的外部環(huán)境

　　一是營造良好的政策環(huán)境。有關(guān)部門應(yīng)盡快對現(xiàn)有政策中不利于中小企業(yè)發(fā)展的條款和規(guī)定進行清理和修正，出臺保護和扶持中小企業(yè)健康成長的政策，消除對中小企業(yè)的政策歧視，營造一個有利于中小企業(yè)發(fā)展的社會經(jīng)濟環(huán)境。2003年1月1日我國正式實施《中小企業(yè)促進法》，這無疑使中小企業(yè)的生存環(huán)境更為寬松。但《中小企業(yè)促進法》是法律性的條款，要易于把握，就需要執(zhí)行性條例的跟進。政府有關(guān)部門應(yīng)圍繞當(dāng)前中小企業(yè)面臨的主要問題，以及中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)在國民經(jīng)濟中擔(dān)負的主要作用，按法定程序制定促進中小企業(yè)的地方性法規(guī)和專項政策，讓廣大中小企業(yè)得以了解和利用，創(chuàng)造利于企業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境。

　　二是減輕企業(yè)負擔(dān)，催生新的企業(yè)。政府部門對增加中小企業(yè)費用負擔(dān)的人員或單位，要堅決予以處理，徹底杜絕“三亂”現(xiàn)象。同時，可以考慮逐步降低中小企業(yè)的注冊資本限額，并簡化中小企業(yè)開辦前繁復(fù)的審批條件。市場競爭的規(guī)則是優(yōu)勝劣汰，這就要求新企業(yè)可以比較容易地進入市場，參與競爭。所以，政府的扶持政策應(yīng)該予更多的中小企業(yè)蓬勃生長的機會，消除外部歧視，鼓勵公平競爭。

　　三是鼓勵中小企業(yè)建立各種自治性協(xié)會組織。對于目前存在的外部環(huán)境問題，中小企業(yè)不能一味地坐等政府政策支持，應(yīng)積極建立各種自治性協(xié)會組織，通過聯(lián)合形成集體力量，共同抵御外部歧視和市場波動的風(fēng)險，以自身的努力營造一個公平的市場競爭環(huán)境，維護中小企業(yè)自身的權(quán)益。

　　四是加快建立和完善社會化服務(wù)體系，為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。目前，中小企業(yè)的外部環(huán)境不容樂觀，諸多因素制約中小企業(yè)的發(fā)展，加之中小企業(yè)勢單力薄，為求生存和發(fā)展，迫切需要社會各界為其提供各類指導(dǎo)服務(wù)。我省應(yīng)逐步建立起人才資源開發(fā)和培養(yǎng)、技術(shù)開發(fā)、信息咨詢、金融財務(wù)、市場銷售等一套規(guī)范、系統(tǒng)的服務(wù)體系，以便中小企業(yè)順利與各專業(yè)服務(wù)組織建立聯(lián)系，促進中小企業(yè)蓬勃發(fā)展。