保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用內(nèi)控機(jī)制將進(jìn)一步升級(jí)

保監(jiān)會(huì)近日又向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)布《關(guān)于開展保險(xiǎn)資金運(yùn)用操作風(fēng)險(xiǎn)排查的通知》，要求排查2010年以來資金運(yùn)用是否存在內(nèi)幕交易行為，并將排查結(jié)果及整改措施于4月22日前上報(bào)。《通知》首要考察公司資金運(yùn)用有關(guān)投資決策流程、內(nèi)部稽核等風(fēng)控制度。這是繼保監(jiān)會(huì)今年3月發(fā)布《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)資金銀行存款業(yè)務(wù)的通知》后又一規(guī)范險(xiǎn)資運(yùn)用的《通知》。

需要指出的是，對(duì)于內(nèi)幕交易的排查仍是此次《通知》的重點(diǎn)，其中主要針對(duì)保險(xiǎn)資金投資股票、債券、集合信托投資方面是否存在內(nèi)幕交易、利益輸送等行為展開，例如包括排查公司對(duì)從事股票投資交易人員及其配偶、利害關(guān)系人是否建立投資申報(bào)制度；對(duì)債券投資是否建立內(nèi)控制度，債券投資是否存在非法轉(zhuǎn)移利潤、謀取不當(dāng)利益等行為。值得一提的是，《通知》還要求保險(xiǎn)公司檢查信托投資操作過程的規(guī)范程度，包括賬戶開立、資金劃轉(zhuǎn)、受益權(quán)確認(rèn)、單證保管等各個(gè)環(huán)節(jié)。